中國工商銀行為中小型企業融資項目簡介
一、中小企業的地位、相關法律法規及金融需求
1、中小企業的地位
2、相關法律法規
3、企業對金融產品的一般需求
二、工行對中小企業的金融支持與服務
1、工行中小企業基本信貸政策及規定
2、工行對中小企業的分類
3、工行對中小企業信用評級、授信基本原則
4、工行對有融資需求企業的一般要求
5、工行可為企業提供的金融產品及服務
6、共創銀企雙贏局面的建議
一. 1、中小企業的地位
在轉型升級為主線的時代背景下，中小企業在經濟社會中的地位不是弱化，而是要大大加強。銀監會6月出臺了《關于支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知》十條措施，進一步推動商業銀行支持和改進小企業金融服務。
9月12日，國務院總理溫家寶主持召開國務院常務會議，會議研究確定了支持小型和微型企業發展的金融、財稅政策措施。會議提出，將加大對小型微型企業的信貸支持，拓寬小型微型企業融資渠道。重點加大對單戶授信500萬元以下小型微型企業的信貸支持。進一步推動交易所市場和場外市場建設，改善小型微型企業股權質押融資環境。積極發展小型微型企業貸款保證保險和信用保險。
2、中小企業相關法律法規
《中華人民共和國中小企業促進法》
第九屆全國人民代表大會常務委員會第28次會議通過，自２００３年１月１日起施行。
《小企業會計制度》
由中華人民共和國財政部制定，財會【2004】2號文件發布通知，2005年1月1日在小企業范圍內執行。
銀監會《銀行開展小企業貸款業務指導意見》
工行實行中小企業客戶評級、授信及貸款管理辦法
依據2011年6月18日工信部、統計局、發改委、財政部等四部門印發《關于中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號）規定，基本上涵蓋了目前國內所有行業的中小企業。
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企業
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標 準
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工業
中小企業
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從業人員1000人以下或營業收入4000萬元以下的為中小微型企業
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其中：中型企業
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從業人員300人及以上，且營業收入2000萬元及以上的
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小型企業
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從業人員20人及以上，且營業收入300萬元及以上的
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建筑業
中小企業
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營業收入80000萬元以下，或資產總額80000萬元以下的為中小微企業
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其中：中型企業
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營業收入6000萬元及以上，且資產總額5000萬元及以上
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小型企業
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營業收入300萬元及以上，且資產總額300萬元及以上
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交通運輸業
中小企業
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從業人員1000人以下，或營業收入30000萬元以下的為中小微型企業
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其中：中型企業
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從業人員300人及以上，且營業收入3000萬元及以上，
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小型企業
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從業人員20人及以上，且營業收入200萬元及以上，
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二. 3、工行對中小企業信用評級、授信基本原則
（1）小企業按照《中國工商銀行小企業法人客戶信用評級辦法》進行客戶信用等級評價。
（2）微型企業不進行信用評級，信用等級直接認定為A(a)級。
（3）中型企業按照《中國工商銀行法人客戶評價辦法》等辦法規定進行評價。
（4）信用等級劃分。根據工行評級結果，將中小企業劃分為以下類別：
AAA、AA+ 、AA、AA-、A+、A、A-、
BBB+、BBB、BBB-、BB、B
被人民銀行信用等級系統公布為不良信用記錄的客戶，信用等級降為B級（含）以下。
客戶在我行或其他商業銀行有不良貸款的，信用等級降為B級（含）以下。
二. 3、工行對中小企業信用評級、授信基本原則（續）
對中小企業辦理的所有信貸業務均應納入統一授信管理，核定其最高綜合授信額度或債項授信額度。
對微型企業辦理信貸業務時，信貸業務審批通過后自動獲得等額的最高綜合授信額度，業務到期后等額調減。
二． 4、工行對有融資需求企業的一般要求
中小企業辦理信貸業務的基本條件
1、在工行開立基本結算賬戶或一般結算戶，有一定的存款或 國際結算業務；
2、經工商行政管理部門核準登記，并辦理年檢手續；
3、持有人民銀行核發的貸款卡；
4、有健全或必要的組織機構、經營管理制度和財務管理制度；
5、信譽良好、具備履行合同、償還債務的能力，無不良信用記錄；
6、有固定住所和經營場所，合法經營，產品有市場、有效 益；
7、能遵守國家金融法規政策及銀行有關規定；
8、我行要求的其它條件。
二.4、工行對有融資需求企業的一般要求（續）
中小企業辦理信貸業務的基本資料
1．經年檢的企業營業執照、客戶技監局代碼證書、稅務登記證（特殊行業需提供特殊行業經營許可證）、借款申請書、；
2．開戶許可證、貸款卡、人民銀行征信系統及我行特別關注客戶系統等相關系統查詢信息；
3．企業法定代表人的身份證復印件、納稅證明和電費交納單據；
4．企業最新公司章程、驗資報告或非獨資企業的各股東有關出資協議、聯營協議或合伙企業的合同或協議等；
5．企業或經營者個人相關自有資產的權屬證明，抵（質）押物價值證明材料，擔保人同意擔保的承諾書；
6．企業在我行（或他行）結算賬戶資金清單；
7．企業近三年財務報表，不滿兩年的提供近一年財務報表；
8．采用抵（質）押方式的還應提供我行或專業評估機構的預評估報告；
9．蓋有企業公章、法定代表人印章和法定代表人簽字的貸款客戶印鑒卡兩份；
10．我行要求的其他資料。
二.5、工行可為企業提供的金融產品及服務
一、國內信用證 九、訂單融資
二、打包貸款 十、國內保理
三、賣方融資 十一、工程項下保理
四、買方融資 十二、小企業經營型物業貸款
五、預付款融資 十三、網貸通
六、應付款融資 十四、設備租賃
七、商品融資 十五、標準廠房按揭貸款
八、應收賬款池融資 十六、供應鏈融資
十七、組合產品
按對應不同的環節產品分類
采購端產品：
包括預付款融資、國內信用證、買方融資、應付款融資。
銷貨端產品：
包括訂單融資、打包貸款、賣方融資、國內保理、工程項下保理、應收賬款池融資。
權益類產品：
包括商品融資、網貸通、小企業經營型物業貸款
二.5.1.工行可為企業提供的金融產品及服務
1、國內保理：是銷貨方將銷售商品、提供服務或其他原因所產生的應收款轉讓給我行，由我行為銷貨方提供應收款融資。
適用對象：交易往來中, 銷貨方已向購貨方提供商品或服務并形成應收款；應收款債權轉讓我行。
擔保要求：辦理保理業務一般無須另行提供擔保。
融資金額：一般不超過發票實有金額的90%。
融資期限：不晚于應收款還款日后3個月，期限一般應
在1年以內，最長不超過2年。
二.5.2.工行可為企業提供的金融產品及服務
2、工程項下國內保理業務是指建筑施工承包商（以下簡稱承包商）將向國內優質項目提供建筑施工服務形成的應收賬款轉讓給我行，由我行為承包商提供應收賬款融資及商業資信調查、應收賬款管理等綜合性金融服務。
工程質保金不得辦理工程項下國內保理業務。
不得為房地產項目項下的上游建筑施工承包商辦理工程項下國內保理業務。
項目還款來源為地市級（含）以上政府財政撥款
辦理條件：
以總承包方式承接項目的，借款人須具有建筑施工總承包一級（含）以上資質；為優質項目提供建筑安裝服務的借款人須具備國家規定的總承包（或專業）二級（含）以上施工資質；
以專業承包（包括地基與基礎、裝修裝飾、鋼結構等）方式承接項目的，借款人須具有建筑施工總承包一級（含）以上資質或專業承包一級（含）以上資質；
成立并正常經營時間在3年（含）以上；
已與項目業主簽署建設工程服務合同，并明確約定工程服務價格和結算方式；
在我行開立回款專戶，并與項目業主在工程服務合同中明確約定該賬戶為項目工程結算款唯一收款賬戶。
融資金額：
對應收賬款已經工程監理企業確認和經項目業主確認的，融資金額最高不得超過應收賬款實有金額的80%，其中借款人具有總承包特級資質或專業承包一級資質且信用等級在AA-級（含）以上的可放寬至90%。
融資期限：最長不得超過6個月（含寬延期），到期后不得辦理展期和再融資。經過特別授權期限可以做到一年。
二.5.3.工行可為企業提供的金融產品及服務
3、訂單融資：是指銷貨方已取得供應合同，我行為滿足銷貨方在貨物發運前因支付原材料采購、生產、貨物運輸等資金需求而提供的短期融資。訂單就是買賣合同。
適用對象：有我行認可的供銷合同，購貨方為我行優質客戶。
融資金額：不超過訂單實有金額的70％。
融資期限：一般不超過6個月，最長可放寬至一年。
二.5.4.工行可為企業提供的金融產品及服務（續）
擔保方式：
易變現、易轉讓的房地產抵押：
- 住房、商用房；
- 發達地區易變現的工業廠房、商住兩用房等建筑物；
- 建設用地使用權。
金融資產質押：
- 黃金、白銀和鉑等貴金屬；
- 人壽保單；
- 可以轉讓的基金份額。
融資金額：一般不超過抵押物價值的70％，且最高不得超過3000萬元。
融資期限：循環貸款額度期限最長不超過1年；單筆貸
款最短不少于7天，最長不超過1年。
保障提款，隨借隨還：
貸款額度循環使用，提款還款實時到帳，承諾類網貸通的貸款額度在合同期內隨時提款有保障；
自主便捷，省時省力：
通過網銀渠道操作，不受營業時間限制，企業免去往來銀行奔波；
期限靈活，省錢省心：
一方面企業可自行根據用款時間來確定每一筆提款期限，并可自助提前還款，另一方面未使用貸款額度不計息，可有效降低貸款成本，減輕財務壓力。
二.5.5.工行可為企業提供的金融產品及服務
5、設備租賃業務是指工銀租賃根據承租人對租賃設備和供貨商的選擇或認可，從供貨商處購買設備，并將設備按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。
包括以下三種業務：
廠商租賃：由工銀租賃與設備生產商或其代理商簽訂針對中小企業（設備使用方）的融資協議，工銀租賃對中小企業提供設備租賃服務。
直接租賃：經廠商推介或承租人申請，由工銀租賃按照與中小企業的約定向設備制造廠家購進所需設備，再對中小企業提供租賃服務。
回租租賃：中小企業將自有設備出售給工銀租賃，同時與工銀租賃簽訂設備租賃合同，再將該設備租回使用。
租賃期限原則上不超過3年，承租人信用等級在AA-級（含）以上的最長不超過5年。
辦理回租租賃業務時，租賃設備從投入使用至申請起租的時間一般不超過3年。
承租人為我行小企業客戶的，其租金最高額為：租賃前12個月銷售歸行額×[1+（租賃年限-1）×年均銷售增長率] ×50％－在我行貸款余額。
承租人非我行小企業客戶的，其租金最高額為：按我行一般法人統一授信方法測算的最高授信額度－在我行貸款余額。
廠商租賃的租賃設備應同時具備以下條件：
（一）單價一般不低于20萬元，且總價一般不低于100萬元。
（二）具有較強的通用性。
（三）技術更新慢，市場價格和使用價值穩定。
（四）維護保養費用較低且售后服務體系完善，維修便利。
（五）保險公司同意承保財產一切險和設備損失險。
（六）經工銀租賃認可同意采用的其它租賃物。
直接租賃
（一）屬于承租人主營業務的核心或關鍵性設備。
（二）單價一般不低于20萬元，且總價一般不低于300萬元。
回租租賃
（一）從投入使用至申請起租的時間一般不超過3年
（二）未設定抵質押、未被司法機關查封或扣押、所有權不存在任何瑕疵、不存在第三方對租賃物享有追索權利。
（三）單價一般不低于20萬元，且總價一般不低于500萬元。
二.5.6.工行可為企業提供的金融產品及服務
6、小企業經營型物業貸款是以借款人已購置或建成并投入運營的經營性資產所產生的穩定現金流（包括但不限于收費收入、租金收入和經營收入，以下統稱經營收益）作為第一還款來源，用于滿足借款人擴建、改建、裝修上述經營性資產的融資需求而發放的貸款。
經營性資產包括：寫字樓、賓館酒店、倉儲設施、廠房等。
經營性資產須同時符合以下基本條件：
（一）經營性資產的運營符合國家產業政策和我行相關信貸政策。
（二）已投入正常運營時間原則上在2年（含）以上。
（三）能夠產生合法、穩定、持續的經營現金收入。在貸款期內，經營產生的現金流能夠覆蓋貸款本息償還的要求。
（四）可辦理合法、有效的資產抵押登記手續，容易處置變現。
貸款期限最長不超過5年（含）。
用途：小企業經營型物業貸款僅限用于借款人擴建、改建、裝修經營性資產，不得用于購建新資產，不得以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權益性投資、房地產項目開發，不得用于借貸牟取非法收入，以及其他國家法律、法規明確規定不得經營的項目。
經營性資產（含占用范圍內以出讓方式取得的土地使用權）的抵押率原則上不得超過評估價值或購置價值的70％。
融資金額：綜合考慮借款人融資需求、現有融資等因素在最高綜合授信額度內合理確定
二.5.7.工行可為企業提供的金融產品及服務
7、標準廠房按揭貸款是為滿足借款人向第三方購買標準廠房的資金需求，以企業未來經營收入為還款來源并實行等額分期還款的融資業務。企業自行建設的自用廠房不在本辦法范圍內。
貸款金額最高不得超過廠房購置總價款的7成，且應控制在最高授信額度以內。其中，小型企業辦理的標準廠房按揭貸款不得超過小企業所在類別行的單戶融資限額，且最高不得超過2000萬元。
融資應同時滿足以下條件：
在區域內甚至全國范圍內占有較高的市場份額。
經營年限須在3年（含）以上且近兩年均保持盈利；對于因產業轉移、變更注冊登記地等原因新成立的企業，計算經營年限時可包括由同一實際控制人控制的原有企業經營年限，且原有企業近兩年保持盈利。
已與標準廠房項目開發企業簽訂《廠房認購合同》，約定單價、面積、總價和交付時間等核心要素。
借款人已向標準廠房項目開發企業支付不低于廠房總價款三成的首付款。
二.5.8.工行可為企業提供的金融產品及服務
供應鏈融資業務模式
1.跨區域集中辦理模式。
（1）供應鏈客戶未與當地分行建立信貸關系；
（2）供應鏈客戶已與當地分行建立信貸關系，但尚未進行評級授信；
（3）供應鏈客戶已在當地分行融資，但新增單筆供應鏈融資金額在3000萬元（含）以下或供應鏈客戶納入潛在風險貸款管理范圍名單；
（4）經協商一致，當地分行同意讓渡供應鏈貿易融資業務機會的存量客戶；
供應鏈融資業務模式
2.行內銀團模式。
為緊密型供應鏈客戶辦理的以核心企業為交易對手的供應鏈貿易融資業務，如不符合上述集中辦理模式要求的，核心企業所在地分行可與當地分行組成行內銀團，且核心企業所在地分行的融資份額不得低于融資總額的60%。
3.屬地化辦理模式。
為非緊密型供應鏈客戶辦理供應鏈貿易融資業務，按照屬地化原則由供應鏈客戶所在地分行辦理。
目前我行已開辦的供應鏈融資業務有：武鋼產業鏈、工程機械產業鏈、品牌汽車產業鏈、品牌服飾類供應鏈經銷商等。
二.5.9.工行可為企業提供的金融產品及服務
9、產品組合：
“預付款融資＋商品融資”是指借款人（購貨方）向我行申請融資用于支付采購商品所需資金，待采購商品貨權轉移至購貨方后我行立即以該商品為質押品為其辦理商品融資，并通過全過程引入第三方物流監管公司或銷貨方進行商品監管確保我行對其的處置權的產品組合。
用于滿足購貨方從商品采購（所采購貨物貨權從銷貨方轉移至購貨方之前）至存貨階段的短期資金需求。
“預付款融資/應付款融資+國內保理”組合適用于在國內賒銷模式下，借款人申請融資用于對外采購，待貨物轉移至下游購貨方后，以對購貨方形成的應收賬款辦理國內保理用于歸還采購商品發放的預付款融資/應付款融資融資。
“訂單融資＋國內保理”組合適用于在現款結算方式下滿足借款人從訂單簽署至貨物銷售并全部回款階段的短期資金需求。即購銷雙方已簽署訂單后，我行為滿足銷貨方在貨物發運前備貨階段資金需求而向其提供的短期融資，待銷貨方履約交貨并經購貨方確認后，我行為其
辦理國內保理業務歸還訂單融資。
“商品融資+國內保理”組合是指國內貿易項下購貨方以其取得的商品或貨物為質押品由我行為其辦理商品融資，并在商品或貨物實現銷售后對所形成的應收賬款敘做保理業務歸還商品融資的產品組合。
“國內信用證+商品融資組合”是指購貨方向我行申請國內信用證用于采購商品，待采購商品貨權轉移至購貨方后我行立即以該商品為質押品、并通過全過程引入第三方物流監管公司進行商品監管辦理商品融資，融資用于兌付國內信用證。
中國工商銀行湖北省分行營業部中小企業部